广西生态工程职业技术学院

2024年度部门决算

目录

第一部分：广西生态工程职业技术学院概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西生态工程职业技术学院2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西生态工程职业技术学院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西生态工程职业技术学院概况

一、本部门职责

广西生态工程职业技术学院秉承“树木树人、知行合一”的校训、“立德树人、服务发展、生态风格、追求卓越”的办学理念，发扬“咬定青山不放松”的学校精神，万众一心，聚力攻坚，扎实推进学校高标准、高效率、高质量、高水平发展建设，努力建设全国一流高水平职业院校，为实现建设壮美广西，加快建设教育强国、全面建成社会主义现代化强国做出新的更大贡献。

二、机构设置情况

广西生态工程职业技术学院设有林业工程学院、经济贸易学院、园林与城乡规划学院、工业与艺术设计学院、旅游与交通管理学院、汽车与信息工程学院、建筑与道桥工程学院、生态环境保护学院、智能制造与装备学院、马克思主义学院、通识教育学院（国际教育学院）、继续教育与培训学院等12个二级学院。学校开设有50个招生专业，其中国家重点建设专业4个、国家林业和草原局重点专业3个、自治区优质专业和特色专业11个，全日制在校生2万多人。

第二部分：广西生态工程职业技术学院

2024年度部门决算报表

详见附件：2024年度部门决算公开附表

第三部分：广西生态工程职业技术学院

2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入42996.54万元，其中本年收入42996.54万元，较2023年度决算数增加7914.22万元，增长22.56%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入26931.37万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加5932.07万元，增长28.25%，主要原因是财政支持的高等职业教育经费增加，包括生均拨款、项目建设资金等。

2.本年及2023年无政府性基金预算财政拨款收入。

3.本年及2023年无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入13914.84万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加515.63万元，增长3.85%，主要原因是在校生人数增加，学费收入相应增长。

5.本年及2023年无经营收入。

6.其他收入2150.33万元，为预算单位在"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"之外取得的收入。较2023年度决算数增加1466.52万元，增长214.46%，主要原因是培训收入、社会服务收入等其他收入显著增加。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（二）本部门2024年度总支出42996.55万元，其中本年支出42996.55万元，较2023年度决算数增加7914.22万元，增长22.56%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出0万元，主要用于基本支出的一般公共服务支出。2023年无一般公共服务支出。

2.教育支出42198.75万元，主要用于学生免学费补助、奖学金、实训基地建设、教师工资津贴及离退休人员管理等方面的支出。较2023年决算数34047.32万元增加8151.43万元，增长23.94%。主要原因是在校生人数增加、教职工队伍扩大以及教学实训设施投入增加。

3.社会保障和就业支出445.93万元，主要用于按照国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理和抚恤金等方面的支出。较2023年决算数527.09万元减少81.16万元，减少15.40%。主要原因是退休人员结构变化和相关政策调整。

4.卫生健康支出130.05万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的医疗保险、医疗费等方面的支出。较2023年决算数126.59万元增加3.46万元，增长2.73%。主要原因是人员调整和医疗保险政策微调。

5.节能环保支出3.47万元，主要用于节能环保方面的支出。较2023年决算数3.51万元减少0.04万元，减少1.14%。主要原因是相关项目支出略有调整。

6.农林水支出18.28万元，主要用于林业方面的支出，包括林业技术推广和森林生态效益补偿。较2023年年决算数185.57万元减少167.29万元，减少90.15%。主要原因是2024年植被恢复费减少。

7.住房保障支出200.06万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出。较2023年决算数192.25万元增加7.81万元，增长4.06%，主要是新进人员增加以及职工晋级晋档工资增加从而导致住房公积金缴存金额提高，住房保障支出增加

8.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

9.年末结转和结余0元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西生态工程职业技术学院2024年度一般公共预算财政拨款支出26,931.37万元，较2023年度决算数增加5,932.07万元，增长28.25%。其中：基本支出8,208.37万元，项目支出18,723.00万元。

广西生态工程职业技术学院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为20,851.41万元，支出决算为26,931.37万元，完成年初预算的129.16%。

（一）教育支出（类）年初预算为20,222.14万元，支出决算为26,269.34万元，完成年初预算的129.90%。主要用于学生免学费补助、奖学金、实训基地建设、教师工资津贴及离退休人员管理等方面的支出。较2023年决算数20,087.73万元增加6,181.61万元，增长30.77%。主要原因是在校生人数增加和新入职教职工增加，同时财政加大了对职业教育的支持力度。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为271.51万元，支出决算为310.17万元，完成年初预算的114.24%。主要用于按照国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理和抚恤金等方面的支出。较2023年决算数403.65万元减少93.48万元，减少23.16%。主要原因是离退休人员自然减少以及相关补贴政策调整。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为132.36万元，支出决算为130.05万元，完成年初预算的98.25%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的医疗保险、医疗费等方面的支出。较2023年决算数126.59万元增加3.46万元，增长2.73%。主要原因是人员增加导致医疗支出相应增加。

（四）节能环保支出（类）年初预算为3.47万元，支出决算为3.47万元，完成年初预算的100.00%。主要用于节能环保方面的支出。较2023年决算数3.51万元减少0.04万元，减少1.14%。主要原因是节能环保项目支出略有调整。

（五）农林水支出（类）年初预算为18.28万元，支出决算为18.28万元，完成年初预算的100.00%。主要用于林业方面的支出，包括林业技术推广和森林生态效益补偿。较2023年决算数185.57万元减少167.29万元，减少90.15%。主要原因是2023年有较大规模的林业专项项目支出，2024年相关项目减少。

（六）住房保障支出（类）年初预算为203.64万元，支出决算为200.06万元，完成年初预算的98.24%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出。较2023年决算数192.25万元增加7.81万元，增长4.06%。主要原因是新进人员增加以及职工晋级晋档工资增加从而导致住房公积金缴存金额提高。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出8424.88万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出6288.2万元，完成年初预算的100.2%。主要原因是工资调整和人员调整。

（二）商品和服务支出1920.17万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助216.51万元，完成年初预算的108.87%。差异原因主要是抚恤金支出增加。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西生态工程职业技术学院2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西生态工程职业技术学院2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，主要原因无。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支出总额6486.54万元，其中：政府采购货物支出4330万元、政府采购工程支出610.68万元、政府采购服务支出1542.86万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

本单位无此项支出也需要注明“本部门无政府采购支出”。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆10辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车10辆，其他用车主要是日常运行用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数27772.2万元，执行数26096.36万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，大部分绩效目标实际完成值均已达到预期绩效目标，项目实施效果明显，达到预期效果，提高了资金的使用效益，个别项目绩效目标未能如期完成，需要改进管理，加快项目实施进度。整体而言，本部门2024年度部门整体支出绩效完成情况达到优秀水平。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目19个，项目支出总额27772.2万元。其中，本级项目19个，本级项目支出27772.2万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：19个项目评为一等，涉及资金27772.2万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目预算执行进度把控不够精准，如教育强国基础设施建设工程，全年预算执行率仅为65.95%，主要是项目资金支付较慢；二是项目绩效指标的设置还需进一步优化，部分项目绩效指标未能充分反映项目实施的效益和影响。下一步改进措施：一是加强项目预算管理，建立项目预算执行进度监测机制，定期对项目预算执行情况进行跟踪和分析，及时调整预算执行计划；二是完善项目绩效指标体系，组织对项目绩效指标进行评估和优化，确保绩效指标能够全面、准确地反映项目的实施效果。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，直属院校建设(基础建设)项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为1100万元，执行数为1100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：资金用于建设5#6#教学综合楼以及部分工程尾款和零星校园修缮。自评发现的主要问题及原因：部分工程进度较慢。下一步改进措施：加强项目管理，强化对项目的动态监督。

3.部门绩效评价结果。

2024未开展部门绩效评价。

4.财政绩效评价结果。

2024未开展部门财政绩效评价。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。